ลดหย่อนภาษีด้วยประกัน ปี 2569 ครบทุกสิทธิ พร้อมตัวอย่างคำนวณ

ช่วงปลายปีคือเวลาที่หลายคนเริ่มหา วิธีลดหย่อนภาษี และ “ประกัน” เป็นหนึ่งในตัวช่วยที่ได้ประโยชน์สองต่อ คือได้ความคุ้มครองจริง และได้สิทธิลดหย่อนภาษีด้วย

บทความนี้สรุปทุกสิทธิลดหย่อนที่เกี่ยวกับประกันสำหรับปีภาษี 2569 (ยื่นแบบต้นปี 2570) แบบอ่านจบในที่เดียว

สรุปสิทธิลดหย่อนภาษีด้วยประกัน ปี 2569

ประเภทประกัน	ลดหย่อนได้สูงสุด	หมายเหตุ
ประกันชีวิตทั่วไป	100,000 บาท	รวมกับประกันสุขภาพตัวเองไม่เกิน 100,000
ประกันสุขภาพตัวเอง	25,000 บาท	นับรวมในก้อน 100,000
ประกันชีวิตคู่สมรส (ไม่มีเงินได้)	10,000 บาท	คู่สมรสต้องไม่มีเงินได้
ประกันสุขภาพพ่อแม่	15,000 บาท	แยกต่างหาก พ่อแม่มีเงินได้ไม่เกิน 30,000/ปี
ประกันบำนาญ	15% ของเงินได้ ไม่เกิน 200,000 บาท	รวมกลุ่มเพื่อการเกษียณไม่เกิน 500,000

1. ประกันชีวิตทั่วไป — สูงสุด 100,000 บาท

เบี้ยประกันชีวิตที่จ่ายจริงนำมาลดหย่อนได้ โดยกรมธรรม์ต้องเข้าเงื่อนไขหลัก ๆ ดังนี้

• คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป
• ทำกับบริษัทประกันชีวิตที่ได้รับอนุญาตในประเทศไทย
• ถ้ามีเงินคืนระหว่างสัญญา ต้องไม่เกินเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด

อ่านรายละเอียดเงื่อนไขเพิ่มเติมได้ใน ประกันชีวิต ลดหย่อนภาษีได้เท่าไร เงื่อนไขอะไรบ้าง

2. ประกันสุขภาพตัวเอง — สูงสุด 25,000 บาท

เบี้ยประกันสุขภาพของตัวเอง เช่น ค่ารักษาพยาบาล หรือโรคร้ายแรง ลดหย่อนได้ไม่เกิน 25,000 บาท แต่เมื่อรวมกับประกันชีวิตทั่วไปต้องไม่เกิน 100,000 บาท

ตัวอย่าง: จ่ายประกันชีวิต 90,000 + ประกันสุขภาพ 25,000 = 115,000 → ใช้สิทธิได้ 100,000 บาทเท่านั้น

3. ประกันสุขภาพพ่อแม่ — สูงสุด 15,000 บาท

สิทธินี้ แยกจากก้อน 100,000 ของตัวเอง

• พ่อแม่ต้องมีเงินได้ไม่เกิน 30,000 บาทในปีภาษีนั้น
• ลดหย่อนรวมพ่อและแม่ได้ไม่เกิน 15,000 บาท
• ใช้ได้ทั้งพ่อแม่ของตัวเอง และพ่อแม่ของคู่สมรสที่ไม่มีเงินได้

อ่านต่อ: ประกันสุขภาพตัวเอง & พ่อแม่ ลดหย่อนภาษีได้เท่าไร

4. ประกันบำนาญ — สูงสุด 200,000 บาท

ประกันบำนาญเป็นตัวช่วยที่หลายคนมองข้าม ลดหย่อนได้ 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น เช่น RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กบข. ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

อ่านต่อ: ประกันบำนาญ ลดหย่อนภาษีได้ 200,000 จริงไหม

ตัวอย่างคำนวณ: ประหยัดภาษีได้เท่าไร?

สมมติ เงินเดือน 50,000 บาท (ปีละ 600,000) ไม่มีลดหย่อนอื่นนอกจากค่าใช้จ่ายและส่วนตัว

รายการ	ไม่มีประกัน	มีประกัน
เงินได้ทั้งปี	600,000	600,000
หักค่าใช้จ่าย 50% (สูงสุด 100,000)	−100,000	−100,000
ลดหย่อนส่วนตัว	−60,000	−60,000
ประกันชีวิต 30,000 + สุขภาพ 20,000	—	−50,000
เงินได้สุทธิ	440,000	390,000
ภาษีที่ต้องจ่าย	21,500	16,500

ผลลัพธ์: ประหยัดภาษีได้ 5,000 บาท และได้ความคุ้มครองชีวิตและสุขภาพไปด้วย

คนที่อยู่ในฐานภาษีสูงกว่า จะประหยัดได้มากกว่า เช่น ฐาน 20% ลดหย่อน 50,000 บาท ประหยัดได้ 10,000 บาท

ดูอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาแบบขั้นบันได

เงินได้สุทธิ (บาท)	อัตราภาษี
0 – 150,000	ยกเว้น
150,001 – 300,000	5%
300,001 – 500,000	10%
500,001 – 750,000	15%
750,001 – 1,000,000	20%
1,000,001 – 2,000,000	25%
2,000,001 – 5,000,000	30%
5,000,001 ขึ้นไป	35%

เช็กลิสต์ก่อนใช้สิทธิ

• แจ้งความประสงค์ใช้สิทธิลดหย่อนกับบริษัทประกัน เพื่อให้ส่งข้อมูลให้กรมสรรพากร
• ชำระเบี้ยภายใน 31 ธันวาคม ของปีภาษี
• ตรวจว่ากรมธรรม์เข้าเงื่อนไข (เช่น คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป)
• เก็บหนังสือรับรองการชำระเบี้ยไว้

ข้อควรระวัง

• อย่าซื้อประกันเพื่อลดหย่อนอย่างเดียว ควรเลือกแบบที่ตรงกับความต้องการคุ้มครองจริง เพราะต้องส่งเบี้ยต่อเนื่องหลายปี
• ถ้ายกเลิกกรมธรรม์ก่อนครบเงื่อนไข อาจต้อง คืนสิทธิลดหย่อนที่ใช้ไป พร้อมเงินเพิ่ม — อ่าน ยกเลิกประกันก่อนครบ ต้องคืนภาษีไหม?
• ซื้อช่วงปลายปี อ่าน 7 ข้อต้องระวังก่อนซื้อประกันปลายปี

อยากรู้ว่าควรจัดพอร์ตประกันแบบไหนให้ลดหย่อนได้เต็มสิทธิ ดูบริการ วางแผนลดหย่อนภาษี ของเรา